תקרת הפקדה לפוליסות חיסכון [שנת 2025]

אין תקרת הפקדה לפוליסות חיסכון

בניגוד לקופות גמל להשקעה, בהן תקרות הפקדה מתעדכנות מעת לעת, פוליסות החיסכון אינן מטילות מגבלה על הסכום שניתן להפקיד. תכונה זו מספקת גמישות וחופש להשקעות גדולות יותר. מצד שני, יש להביא בחשבון כי הסיבה לכך שלא קיימת תקרת הפקדה לפוליסות חיסכון קשורה לעובדה שפוליסה מן הסוג הזה לא דומה לפנסיה, קופות גמל או קרנות משתלמות מבחינת אופי ההשקעות וההטבות שאותן ניתן לקבל. 

מדוע אין תקרות הפקדה לפוליסת חיסכון?

פוליסות חיסכון דומות לקרנות נאמנות. מדובר בהשקעות בשוק ההון שבהן הלקוחות בוחרים מסלולי השקעה על סמך סובלנות הסיכון שלהם, המנוהלים על ידי מנהלי ההשקעות של חברת הביטוח. בתוך כך, העלות העיקרית לחוסכים היא דמי הניהול, שיכולים להגיע עד 2%. עם זאת, רוב החברות בשנת 2023 גובות פחות מ-1%, ויש מקום למשא ומתן, במיוחד עם השקעות גדולות יותר.

איך פותחים פוליסות חיסכון ?

כל סוכן ביטוח, ללא קשר למעמד של רישיון ייעוץ פנסיוני, יכול למכור פוליסות חיסכון. מומלץ ליצור קשר עם סוכנים שעורכים הערכות מקיפות של הצרכים הפיננסיים הנוכחיים והעתידיים שלך. אפשרות נוספת היא לפנות ישירות אל בתי השקעות שמוכרים פוליסות מן הסוג הזה. 

הפרדה בין תקרת הפקדה בפוליסות חיסכון לבין ביטוח חיים

למרות המוצעות על ידי חברות הביטוח, פוליסות חיסכון נבדלות מביטוח חיים. כל כיסוי ביטוח חיים נדרש יש לרכוש בנפרד. עם זאת, היתרונות של פוליסות חיסכון יחסית ברורים:

1. משיכה ללא הגבלה: ניתן למשוך כספים שנצברו בכל עת ללא קנסות, כדי לקבל רמת נזילות שאינה נהוג למצוא בצורות השקעה אחרות.

2. הפקדות גמישות: אין גבולות פיקדון מינימום או מקסימום חוקיים. בעוד שחברות הביטוח עשויות לקבוע סכום פתיחה מינימלי, ההפקדות יכולות להיות מגוונות ולא סדירות.

3. ניהול השקעות מקצועי: חברות ביטוח בישראל, הידועות בניהול קרנות פנסיה והשתלמות משמעותיות, מביאות את המומחיות שלהן בניהול השקעות לפוליסות חיסכון.

4. השקעה בנכסים לא סחירים: פוליסות חיסכון מאפשרות השקעה בנכסים מגוונים כמו תשתיות ונדל"ן, המעניקות יציבות ופיזור סיכונים ייחודיים לצורת השקעה זו.

הטבות מס לבעלי הכנסה נמוכה גם בלי תקרה להפקדה לפוליסת חיסכון

נכון לשנת 2023, משפחות המשתכרות עד 67,560 שקל זכאיות להנחה במס על ריבית מפוליסת חיסכון, מה שמגביר את האטרקטיביות של אפשרות השקעה זו למדרגות הכנסה נמוכות יותר.

ללא תקרה אבל עם חסרונות של פוליסות חיסכון

• השלכות מס על משיכות – החוסכים אינם נהנים מהטבות מס בעת משיכה. מס רווחי הון בגובה 25% מהרווח בפועל חל על משיכות. זאת בניגוד למוצרי חיסכון פנסיוני וקרנות השתלמות, שבהן משיכות מגיעות לרוב עם הטבות מס.
• עדכוני השקעות מושהים – עדכונים בזמן אמת על פרטי ההשקעה אינם זמינים. מידע מסופק בדרך כלל מדי חודש, המשקף את הביצועים של החודש הקודם. עיכוב זה נובע בעיקר מהשקעות בנכסים לא סחירים.
• אירוע מס על העברת כספים – העברת כספים מחברת ביטוח אחת לאחרת במסגרת פוליסת חיסכון מעוררת אירוע חייב במס, כלומר יחול מס רווחי הון על כל רווח שיושג.
• מיסוי עם מותו של בעל הפוליסה – במקרה של פטירת המבוטח, מוטבים נדרשים לשלם מס רווח הון מלא על הסכום הצבור, תנאי שונה מקופות גמל.

הטבות מס לפי סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה בלי תקרה להפקדה לפוליסת חיסכון

סעיף 125ד מציע הטבות מס משמעותיות, מה שהופך את פוליסות החיסכון לחלופה ראויה לקופות גמל עבור הזכאים, במיוחד עבור חוסכים מבוגרים. דווקא בגלל שאין תקרת הפקדה מסוימת שאליה אפשר להגיע על מנת לנצל את ההטבה, חשוב להבין כיצד בנויות ההטבות הרלוונטיות:

1. פטור ממס רווחי הון:

    – יחידים או זוגות זכאים, במיוחד אלה שהגיעו לגיל פרישת חובה ונולדו בשנת 1948 או לפני כן, יכולים ליהנות מפטורים על מס רווחי הון.

2. הטבות מס נוספות לפי סעיף 125ה:

    – סעיף זה מציע ניכוי מס נוסף של 35% למי שעומדים בספי הכנסה מסוימים, מה שמגביר עוד יותר את האטרקטיביות של פוליסות חיסכון עבור החוסכים הזכאים.

לא רק הטבות – יתרונות של פוליסות חיסכון

• אחד הדברים הכי מגניבים בפוליסות חיסכון הוא מגוון המסלולים שהן מציעות. תחשוב על זה כמו על תפריט במסעדה – יש מסלול מניות, מסלול אג"ח, מסלול מעורב ואפילו מסלולים שמאפשרים השקעה בנדל"ן ותשתיות. אתה לא חייב להיות גאון פיננסי כדי להחליט איפה הכסף שלך ישב – יש מנהלי השקעות שעושים את זה בשבילך. ואם פתאום אתה מרגיש שהמסלול שבחרת לא מתאים לך, אתה יכול לעבור למסלול אחר בלי לשלם מס רווחי הון. זה כמו לקבל הזדמנות שנייה בלי שזה יעלה לך ביוקר.
• והנזילות? וואו, כמה שהיא נוחה. בפוליסת חיסכון הכסף שלך זמין. לא צריך להתחייב לתקופות ארוכות כמו בבנק, ולא צריך לשלם קנסות אם פתאום בא לך למשוך את הכסף. פשוט שולחים בקשה, ותוך כמה ימים (בדרך כלל) הכסף אצלך בחשבון. זה פרקטי במיוחד למצבים שבהם אתה צריך נזילות מהירה, בין אם זה לטיול משפחתי בהפתעה או לתיקון דחוף בבית.
• ומה עם דחיית מס רווחי הון? זה עוד בונוס ענק. בפוליסת חיסכון אתה לא משלם מס על הרווחים כל עוד הכסף נשאר בפוליסה. רק כשתמשוך את הכסף בפועל, תתמודד עם המס. זה נותן לך הזדמנות להגדיל את ההון שלך בלי שייקחו ממך נתח בדרך.
• ויש גם את ההלוואות בתנאים מועדפים. נגיד שאתה צריך כסף עכשיו, אבל לא רוצה למשוך מהחיסכון. בפוליסת חיסכון אפשר לקחת הלוואה על חשבון הכסף הצבור בפוליסה, בדרך כלל בריביות נמוכות יותר ממה שהבנק יציע לך. זה פיתרון מעולה למי שצריך גמישות כלכלית בלי לפגוע בחיסכון שלו.

והנה עוד יתרון ששווה לשקול – השקעה בנכסים לא סחירים. בפוליסת חיסכון אתה לא מוגבל רק למניות ואג"ח. יש מסלולים שמשקיעים בתשתיות, נדל"ן ועוד, מה שמאפשר לך פיזור סיכונים רחב יותר והשקעה יציבה יותר. במילים אחרות, זה לא רק עליות וירידות של שוק ההון – יש לך גם עוגנים שמאזנים את הכל.

לשים לב למס רווח הון

אבל, כמו בכל דבר, יש גם חסרונות. למשל, חוסר הטבות מס במשיכה. בניגוד לקרנות השתלמות או קופות גמל שבהן אתה יכול ליהנות מהטבות מס נאות, בפוליסת חיסכון, ברגע שאתה מושך את הכסף, תחטוף מס רווחי הון של 25% על הרווחים שלך. זה לא נורא כמו שזה נשמע, אבל זה משהו שצריך לקחת בחשבון כשמתכננים את החיסכון.

עוד בעיה קטנה – עדכוני השקעות מושהים. אם אתה מהאנשים שאוהבים לדעת בכל רגע מה קורה עם הכסף שלך, זה עלול לתסכל. בפוליסות חיסכון, המידע על ביצועי ההשקעות שלך מתעדכן רק פעם בחודש, ורק בדיעבד. כלומר, מה שאתה רואה עכשיו, זה מה שקרה בחודש שעבר. זה פחות מתאים למי שרוצה שליטה מלאה ומיידית.

ואז יש את עניין אירועי המס בהעברת כספים. נגיד שאתה רוצה להעביר את הכסף שלך מחברת ביטוח אחת לשנייה – זה נחשב לאירוע מס, ואתה תשלם מס רווחי הון על הרווחים. לעומת זאת, בקופת גמל להשקעה, העברת הכסף לא גוררת מס. זה חסרון בולט למי שאוהב לשמור על גמישות בין החברות השונות.